深圳企业纳税评估及风险防范建议

深圳企业纳税评估及风险防范建议

深圳作为中国改革开放的重要窗口和全国经济最活跃的城市之一，其吸引力不仅体现在经济发展上，还体现在人才引进和落户政策上。对于企业而言，纳税评估是其参与市场竞争的重要标志，合理合法地减税降负甚至免税，对企业的发展和可持续经营至关重要。本文将从深圳企业纳税评估和风险防范两个方面进行探讨，并提出建议。

一、深圳企业纳税评估

1. 纳税评估简介

纳税评估是指按规定的程序进行的企业纳税信用评价工作。企业纳税信用评价是深圳市税务部门对企业纳税人依法纳税情况进行监督评价，以纳税人的依法诚信纳税情况作为评价标准，从而实现对纳税人诚信纳税的激励和对失信行为的惩戒。

2. 纳税评估的影响

如今商业竞争越来越激烈，企业在经营活动中承担越来越多的义务，纳税评估将会对企业带来如下影响：

首先，纳税评估是企业信用评价的重要组成部分。企业纳税信用评价直接关系到企业的声誉和信誉，直接影响企业的品牌形象和市场地位。

其次，纳税评估是企业获得贷款的重要约束条件。银行在考虑向企业发放贷款时，将会通过企业纳税记录了解到企业的资信情况，并通过纳税记录来核实企业声称的营业收入和利润。

再次，纳税评估将作为企业参与政府采购的重要资格条件之一。政府采购往往涉及到大额资金，除满足资金实力以外，企业的纳税信用记录也将是政府采购考核中的重要指标之一。

最后，纳税评估将影响企业享受税收优惠政策的程度。纳税评估法实施以来，深圳市实行涉税信用分级分类管理。优秀纳税人可以享受税收优惠和主管税务机关提供的一系列便利。相反，评价不良的纳税人将面临税收制裁。

3. 纳税评估建议

企业在进行纳税评估时，需要遵循以下原则：

首先，企业要加强财务管理，规范每一笔交易记录，提高纳税记录的准确性和完整性，做到实事求是、透明公正。

其次，企业要规范税收管理，严格遵守税收法规，如自查自纠、主动申报、合理避税等。企业应认真履行纳税义务，加强对企业税收处理流程的监督，使税务处理程序更加严谨。

最后，建议企业加强内部控制和风险管理，以防止税务风险的发生。企业应建立风险管理机制，制定风险预警机制、内部控制制度，采取合理、合法的风险防范措施，确保企业运营安全。

二、深圳企业纳税风险防范

1. 风险防范意义

纳税风险是企业在履行纳税义务的过程中遇到的风险，由于企业的规模、行业、交易量等差异性，其遇到的风险也各不相同。同时，由于纳税风险伴随着经营活动的开展始终存在，企业防范纳税风险势在必行。风险防范的重要性不言而喻，一旦企业出现纳税问题，将面临财务损失、声誉损害、法律风险等多重风险。

2. 风险防范建议

（1）规范账务管理

规范账务管理是防范纳税风险的基础。企业应建立完善的记账制度，开展实名登记、实时入账、会计核对、清查分析等工作。企业要明确会计核算责任，定期进行内部审核、调查和审计。

（2）制定风险防范措施

纳税风险控制顾问服务是企业进行风险防范的一个重要手段。企业可以请专业顾问就自身的税务问题进行咨询服务，有针对性地制定纳税风险防范措施。同时，企业应加强员工教育培训，提高员工法律意识和识别纳税风险的能力。

（3）合理合法避税

避税是企业的合法权利。企业应合理合法地采取避免税收风险的措施，如增值税发票的认证、检查和签字核发等。企业应妥善处理与企业经营活动相关的所有法律纠纷，以确保正当利益得以维护。

通过以上防范措施，企业可以从根本上保障税务安全，避免纳税问题的发生。

总之，纳税评估不仅是企业经营的必要环节，而且也会直接影响到企业的可持续发展。企业应该加强财务管理、税务管理、风险管理等各项措施，提升企业的纳税信用，为企业的发展铺平道路。同时，防范纳税风险也应成为企业的一项重要任务，十分必要。